2月17日，中国银保监会网站公开一系列大额罚单，5家银行共计被罚超3.8亿元，处罚原因包括“银行集团并表统一授信管理流于形式”、“未对集团客户、法人企业与企业关系人进行统一授信”等。

根据监管要求，银行应当对集团客户实行统一授信管理，将同一集团内各个企业的授信纳入统一的授信额度内，核定集团总的授信额度，防止集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，同时应将低风险业务纳入统一授信额度管理，避免发生集团客户授信集中度超比例等情况。

但由于银行客户的集团关系错综复杂、股权关系频繁变更，同时银行内部协作流程复杂、计算口径难以统一等原因，银行落实集团客户统一授信管理的难度较大。近年来，多家银行因“未对集团客户进行统一授信”、“集团客户授信管理不审慎”、“集团客户授信集中度超比例”等原因收到了银保监会的大额罚单。

集团客户风险具有系统性、隐蔽性、破坏性强的特点，推进集团客户统一授信管理，不仅是银行合规经营的要求，同时可有效管控集中度风险，加强全面风险管理。

合合信息旗下启信宝基于对商业大数据的挖掘分析与知识图谱构建能力，助力银行集团家谱建设，对集团客户授信进行穿透式管理。

01

大数据挖掘集团关系

构建动态更新的集团家谱

集团客户统一授信的第一步，就是掌握集团全貌，认定哪些企业是集团客户。《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中对集团客户的范围做出了界定，但在实务中，银行很难对集团客户进行认定，“漏网之鱼”占比很高。

合合信息业务团队曾协助某家银行进行集团客户数据维护，抽样10个集团样本后，发现有990家集团成员企业没有被银行客户经理指定集团，另有86家企业被错误地划分入了其他集团。

造成集团客户认定错误与遗漏的主要有两个原因：

1. 由于企业的集团关系错综复杂，认定上存在信息不对称与技术性难题，客户经理在尽职调查环节错误地判定了企业的集团关系，将其作为单一客户授信。

2. 企业股权关系随时都可能发生变更，企业可以随时脱离或加入一个集团，集团也随时可能投资或成立企业。银行捕捉股权变更信息滞后，没有及时更新集团客户信息。

判断集团客户的标准并非公司是否以“集团”命名，而是应该以“重实质轻形式”的原则，以关联关系来界定集团客户。标准的集团公司的组织形式往往是有一个母公司，母公司设立数家子公司，通过母子公司的持股关系形成集团企业。

除了这种标准的集团客户，银行还应将其他关联关系、甚至是隐性关联关系的企业挖掘出来，判定为集团客户，比如：实控人通过直接或间接持股而控制的企业、实际持股人通过委托协议委托自然人或企业法人代为持股控制的企业等。

合合信息旗下启信宝可基于股权投资、董事任职、银行内部客户数据（如：亲属关系）构建集团关系图谱，帮助银行掌握集团全景关系及构成企业，厘清关系路径与家谱层级，依托大数据从技术上解决集团客户认定难的问题。

集团关系图谱基于底层的动态商业大数据实时更新，例如当企业股权发生变更时，系统自动重新计算股权路径，调整集团关系，规避信息获取时滞产生的风险，推进银行集团家谱治理，解决“集团客户认定难”的问题。

02

集团并表统一授信

智能录入财报数据

集团客户授信需要分析集团合并财务状况与成员企业各自的财务状况，既要综合集团主营收入、净利润、现金流状况和集团净资产、负债率和负债结构，参考同业竞争因素，确定集团综合授信额度，也要综合考虑集团内单一客户的独立偿债能力、贷款串用风险、关联担保能力风险以及风险的传染性，审慎确定各授信主体的分配授信额度，兼顾集团整体风险与单户风险控制。

为此，银行需要录入最近3年的集团合并财务报表与成员企业财务报表，财报录入工作量大，需要耗费大量人力用于繁琐的财报数据录入工作，效率低下，不利于开展、维护与重点优质客户的授信合作关系。

合合信息推出财报机器人，平均仅需2-3秒即可录入一页财报，智能识别资产负债表、现金流量表、利润表数据，并进行智能科目匹配与试算平衡校验，识别准确率高。对于无线表、断表、字体偏小等复杂报表类型，也可快速准确识别处理，助力银行纸质财报识别、数据结构化、数据存储与分析。

在集团客户财报审核中，银行需要重点关注集团合并财务报表的合并范围。有些集团内企业不并表，如果只是单纯将成员企业各自的财报简单相加汇总，由于存在重复计量资产、大量关联交易，很容易产生收入、利润虚高；也有些集团在合并报表中，没有将全部成员企业纳入进去，尤其是表面上无股权关系但受同一实控人控制的企业，极易被排除在合并报表的编报范围之外。银行可基于集团关系图谱，对合并范围进行复核，排查是否有应该被纳入合并报表实际却未被纳入的成员企业。

03

集团户营销

依托存量集团客户开拓成员企业

集团家谱建设不仅可用于集团客户授信风控，还可应用于对公业务和零售业务上的营销拓客。当大型银行总行和一级分行与集团企业（母公司或控股公司）建立了业务关系，银行的下属分支机构可以拓展该集团在本地的且尚未合作的成员企业，且因为集团公司资金实力雄厚，可以为下属成员企业做担保或支持，成员企业风险相对可控。

合合信息旗下启信宝推出“集团户”功能，旨在为银行通过与集团公司建立业务关系，快速拓展该集团公司在本地的成员企业，挖掘更多营销机会。并支持查阅集团公司商机线索，客户经理可以根据商机内容及时联系客户，推进新业务。

“集团户”功能模块将集团户划分为央企、国企、民营、外资、机构（政府/事业单位）5种类型，系统直接展示5类集团户名录，可直接查询不同类型集团户下属成员单位及关联公司。各级银行可对上级银行存量客户的本地关联公司（其他集团成员）进行拓展，或者对本行存量客户在其他地区的关联公司（下属分支行可拓展）名单挖掘与下发。

同时，在具体集团公司主页中，也可查阅该集团的各类商机信息，如新增中标、开设子公司、新增发债等，银行可及时推进增信、存贷款业务。

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内外部数据融合

搭建全行数字化风险管理系统

《关于进一步加强信用风险管理的通知》（银监发[2016]42号）文件要求，银行业金融机构在新增授信客户和对存量客户增加授信前，应查询内外部共享信息，掌握客户总负债情况，判断客户是否存在过度授信，是否涉及担保圈、财务欺诈、跨行违约等风险因素，有效前瞻预警和防控风险。

跨区域的大型或超大型集团，其成员企业分别与当地的银行分支机构建立了不同的授信业务合作，由此导致各分支机构各自保存了部分成员企业数据，如：以往授信额度的使用情况、履约记录、综合回报、担保记录等，这些都是集团客户统一授信的重要参考数据。如果不能将跨分支机构的客户信息、业务信息进行统一的汇总梳理与分析，形成全行数据口径统一的集团关系、担保关系、交易关系等，集团客户统一授信管理就缺乏必须的数据支撑。

合合信息旗下启信宝可帮助银行建立私有化部署的数字化风险管理系统。一方面，帮助银行实现跨分支机构的数据的打通与融合利用，将全行业务数据以全景统一的形式输出，系统梳理行内数据资产；另一方面，通过启信宝商业大数据与行内数据的有机融合、交叉验证，引入工商信息、司法涉诉、失信被执行、经营信息、税务信息、知识产权、负面信息等外部数据库，丰富银行数据资产湖与大数据应用工具，为尽职调查、授信审批、风险监控等风控环节提供更有力的数据支撑。